1. 旧ルールを一覧にし、条件と処理を分ける
最初に、現在有効なルールを、条件・処理・優先順位・例外に分けて書き出します。 名前だけで同じと判断せず、元の設定を見返せるようにルールIDや確認元も残します。以下はhirostaが提案する整理項目です。
| 項目 | 書き出す内容 |
|---|---|
| 対象と状態 | 対象ソフト・機能・口座・入出金、有効か無効か、確認した日 |
| 条件 | 摘要などの対象欄と文字列、完全一致・部分一致などの一致方法、複数条件の組み合わせ |
| 金額 | 下限・上限、境界の金額を含むか、金額条件なしの意味 |
| 処理 | 勘定科目・補助科目・税区分・部門、候補の提示か自動登録か、消込などの処理の種類 |
| 優先順位 | 設定値と、その数値が大きい方・小さい方のどちらが先か。同順位の扱い |
| 例外 | 通常ルールから除く条件、個別確認へ戻す条件、その確認先 |
| 確認元 | 旧ルールID、設定を確認した画面・記録、公式ヘルプのページと確認日 |
空欄を「条件なし」と読み替えないでください。確認できない項目は「未確認」と残します。一般的な経理AIの役割や連携の入口は経理業務でのAIの使い方で説明しています。ここでは移行前の比較に絞ります。
2. 新ルールを同じ列で並べ、数値より適用順を見る
新ルールにも同じ項目を用意し、対応する旧ルールIDを付けます。一つの旧ルールを二つに分ける場合や、新側で表現できない条件も、その関係を記します。表現できない条件を黙って省略せず、確認待ちにします。
公式ヘルプで確認した、優先度の違い
2026年10月20日に、次の公式ヘルプを確認しました。特定製品を推奨する比較ではありません。
| 製品・対象機能 | 確認したページ | 優先度の説明 |
|---|---|---|
| freee会計・自動登録ルール | 明細の自動登録ルールを設定する | 整数の値が大きいルールほど優先 |
| マネーフォワード クラウド会計・確定申告・自動仕訳ルール（通帳カード） | 「自動仕訳ルール（通帳カード）」をインポートする | 数値が小さいルールほど優先 |
両ページには、文字列の一致方法や金額条件の説明もあります。同じ優先度の数字をコピーしても、同じ適用順になるとは限りません。 実際の移行では、使っているソフトの対象機能の公式ヘルプで確かめ、設定値とは別に「先に扱う順」を書きます。同順位の解決方法や、空白・全角半角などの扱いは、今回の記載から推測しません。確かめられなければ「使っているソフトの公式ヘルプで確かめる」と残します。
想定シナリオ：比較に使う旧・新ルール
以下は架空の「サンプル経理社」が、移行案の違いを探すための想定シナリオです。特定製品の設定例ではありません。すべて出金明細を対象とし、金額は円単位。列の「先に扱う順」はこの例だけで定めた順序で、1が最優先です。候補が複数なら、この順序で一つを選ぶ想定にしています。
| 旧ID／新ID | 摘要の条件（旧 → 新） | 金額条件（旧 → 新） | 先に扱う順（旧 → 新） | 勘定科目／税区分（旧 → 新） | 処理・例外（旧 → 新） |
|---|---|---|---|---|---|
| O1／N1 | 「サンプル事務」を含む → 同じ | 1〜9,999 → 1〜10,000 | 3 → 2 | 科目A／区分A → 同じ | 候補提示 → 同じ |
| O2／N2 | 「サンプル事務」を含む → 同じ | 10,000以上 → 同じ | 2 → 3 | 科目B／区分B → 同じ | 候補提示 → 同じ |
| O3／N3 | 「サンプル事務 返金調整」と完全一致 → 同じ | 条件なし → 同じ | 1 → 4 | 自動指定なし → 同じ | 個別確認へ戻す例外 → 同じ |
| O4／N4 | 「サンプル通信」と完全一致 → 「サンプル通信」を含む | 条件なし → 同じ | 4 → 1 | 科目C／区分C → 科目C／区分D | 候補提示 → 自動登録 |
金額範囲はこの例では両端を含みます。科目A〜C・区分A〜Dは、結果の違いを示す仮の記号です。実在の科目・税区分や適切な会計処理を示していません。N1の上限、N3の順位、N4の条件・税区分・処理を変えた移行案として比べます。
3. 想定取引10件を、旧・新ルールの対応表にする
取引ごとに、まず条件に当たるルールをすべて挙げ、その後に優先順位で選ばれるものを記します。 選ばれた一つだけでは、条件の重なりを見落とします。
金額の下限・上限の直前と同額、複数条件に一致するもの、一致しないもの、例外を含めます。普段よくある取引だけでは、移行案の違いが現れないことがあります。
対応表の基本列は「取引の例・旧で当たるルール・新で当たるルール・結果が同じか・違う理由・確認する人・確認した日」です。下表は先ほどの想定シナリオを当てはめた記入例です。「→」の右が選ばれるルール、「なし」は条件に当たるルールがない意味です。結果は科目・税区分・処理・例外への戻し方まで比べています。
| 取引の例（すべて架空の出金） | 旧で当たるルール | 新で当たるルール | 結果が同じか・状態 | 違う理由・確認点 | 確認する人 | 確認した日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 01：サンプル事務／5,000円 | O1 | N1 | 同じ候補 | 科目A・区分A・候補提示で一致 | 経理責任者 | 未確認 |
| 02：サンプル事務／9,999円 | O1 | N1 | 同じ候補 | 旧上限の金額でも一致 | 経理責任者 | 未確認 |
| 03：サンプル事務／10,000円 | O2 | N1・N2 → N1 | 違う・確認待ち | 新側は境界が重なり、科目B・区分Bから科目A・区分Aへ変わる | 経理責任者・税理士 | 未確認 |
| 04：サンプル事務／10,001円 | O2 | N2 | 同じ候補 | 新上限の1円上では科目B・区分Bで一致 | 経理責任者 | 未確認 |
| 05：サンプル事務 返金調整／5,000円 | O1・O3 → O3 | N1・N3 → N1 | 違う・確認待ち | 例外が後順位になり、個別確認から通常の候補提示へ変わる | 経理責任者・税理士 | 未確認 |
| 06：サンプル事務 返金調整／12,000円 | O2・O3 → O3 | N2・N3 → N2 | 違う・確認待ち | 高い金額側でも例外が後順位になる | 経理責任者・税理士 | 未確認 |
| 07：サンプル通信／3,000円 | O4 | N4 | 違う・確認待ち | 科目Cは同じでも区分CからD、候補提示から自動登録へ変わる | 経理責任者・税理士 | 未確認 |
| 08：サンプル通信 追加／3,000円 | なし | N4 | 違う・確認待ち | 完全一致から部分一致へ広がり、新側だけ当たる | 経理責任者・税理士 | 未確認 |
| 09：サンプル配送／2,000円 | なし | なし | 両方なし・確認待ち | 対象外でよいか、手動確認の担当を決める | 経理責任者 | 未確認 |
| 10：サンプル事務／0円 | なし | なし | 両方なし・確認待ち | 下限1円の直前。0円明細の扱いを確かめる | 経理責任者 | 未確認 |
これは紙上の比較例であり、ソフト上で取引を登録した結果ではありません。「同じ候補」の行も、正しい会計処理や承認済みという意味にはしません。実際の表には、比較した旧・新の版と、同じと判断した処理内容も残してください。10件は作り方の目安で、実際のルールの組み合わせを網羅する件数ではありません。
4. 違い・該当なしを確認待ちにし、判断を記録する
表の03・05〜08のように結果が変わる取引と、09・10のようにどちらにも当たらない取引は、確認待ちにします。同順位や不明な仕様があって結果を選べないものも、推測で埋めません。
確認を頼むときは、取引番号、旧・新ルールの該当欄、差が出る条件、どの処理へ変わるかをセットで渡します。条件の書き写しや対象範囲は経理の責任者に、勘定科目・税区分などの判断は必要に応じて税理士に確かめます。旧側が正しいとも、新側に合わせるべきとも決めつけません。
確認後は「維持する／変更する／対象外として手動確認にする」などの判断、理由、確認者、実際に確認した日を残します。条件を直した場合は、影響する取引と重なるルールをもう一度比較します。日付だけを入れて確認済みにはしません。
台帳の記録自体に不備や情報不足がある場合の整理は、設定台帳の不備と情報不足を分ける検証ラボを参照してください。本記事は、その分類を繰り返すのではなく、旧・新ルールが取引ごとに生む違いを扱います。
5. 確認が終わってから、新ルールを有効にする
比較と責任者の確認が終わるまで、新ルールを自動登録に使わない進め方を提案します。 未解決の条件が残る範囲は、いったん手動確認に戻すなどの扱いを責任者が決めます。差がなくても、科目・税区分の妥当性の確認は別に必要です。
有効化の前には、確認した版と反映する版、切り替え対象の口座・期間、旧側を止める範囲を担当者が照合します。旧・新が同じ明細を二重に処理しないよう役割を分け、結果が想定と違う場合の停止・手動確認への戻し方も決めておきます。
登録・変更・有効化の操作はソフトごとに異なるため、使っている機能の公式ヘルプへ進んでください。ここで示した対応表はインポート用のデータではありません。
AIに任せるのは、比較の下準備まで
AIの用途は、ルール一覧の書き写しの補助、条件が重なる組み合わせ・当たらない取引の洗い出しの補助、対応表の下書きに限ります。元の設定にない条件や判断を補わせず、担当者が設定の原記録と照合します。
勘定科目・税区分・どちらのルールが正しいかは、AIに確定させません。 個別の会計・税務の判断は経理の責任者・税理士に確認してください。AIへ渡す情報も、顧客情報をAIへ渡す前の確認に沿って許可された範囲に絞り、比較用には架空の名前・取引を使う方法から検討できます。